建筑業(yè)稅務風險防控實操

第一章 建筑業(yè)企業(yè)會計和納稅常識
第1節(jié) 建筑企業(yè)的會計處理
第2節(jié) 建筑企業(yè)財務報表的編制
第3節(jié) 建筑企業(yè)的基本納稅知識
第4節(jié) 分公司與子公司的稅收政策差異
第5節(jié) 跨區(qū)域經(jīng)營的涉稅問題
第6節(jié) 建筑企業(yè)的納稅信用評級
第二章 合同簽訂環(huán)節(jié)的稅務管理
第1節(jié) 建筑業(yè)的涉稅合同
第2節(jié) 普通涉稅條款與特定涉稅條款
第3節(jié) 材料設備采購合同的涉稅條款
第4節(jié) 機械設備租賃合同的涉稅問題
第5節(jié) 施工總承包合同的涉稅問題
第6節(jié) 合同收付款條款與資金管理
第三章 用工管理環(huán)節(jié)稅費的繳納與核算
第1節(jié) 建筑企業(yè)的用工管理模式及稅務處理
第2節(jié) 企業(yè)職工薪酬的核算與涉稅管理
第3節(jié) 個人所得稅的代扣代繳
第4節(jié) 農(nóng)民工工資的涉稅管理
第5節(jié) 個人獨資企業(yè)和個體工商戶的涉稅管理
第6節(jié) 甲供材與甲控材的納稅問題
第四章 物資采購與工程施工環(huán)節(jié)稅費的繳納與核算
第1節(jié) 采購業(yè)務的會計處理
第2節(jié) 采購業(yè)務的涉稅管理
第3節(jié) 存貨、固定資產(chǎn)的核算與涉稅管理
第4節(jié) 工程施工成本的核算與稅務
第5節(jié) 結算工程價款的核算
第6節(jié) 工程承包合同收入與費用的核算
第五章 建筑企業(yè)增值稅的繳納與核算
第1節(jié) 納稅義務人、稅目與稅率
第2節(jié) 增值稅的計稅方法
第3節(jié) 納稅義務發(fā)生時間與納稅期限
第4節(jié) 增值稅的預繳與申報
第5節(jié) 建筑企業(yè)常用的增值稅政策
第6節(jié) 進項稅額的管理
第7節(jié) 銷項稅額的管理
第六章 企業(yè)所得稅的繳納與核算
第1節(jié) 所得稅收入的確定
第2節(jié) 企業(yè)資產(chǎn)和負債的計稅基礎
第3節(jié) 企業(yè)所得稅的稅前扣除
第4節(jié) 遞延所得稅資產(chǎn)與遞延所得稅負債
第5節(jié) 固定資產(chǎn)的加速折舊
第6節(jié) 研發(fā)費用的加計扣除
第7節(jié) 如何確定所得稅費用
第七章 生產(chǎn)銷售環(huán)節(jié)其他稅費的繳納與核算
第1節(jié) 房產(chǎn)稅
第2節(jié) 資源稅
第3節(jié) 城鎮(zhèn)土地使用稅
第4節(jié) 印花稅
第5節(jié) 契稅
第6節(jié) 環(huán)境保護稅
第7節(jié) 土地增值稅
第八章 建筑業(yè)稅務疑難問題處理
第1節(jié) 發(fā)票管理與發(fā)票違法事項
第2節(jié) EPC項目的涉稅管理
第3節(jié) PPP項目的涉稅問題
第4節(jié) 掛靠工程存在的風險
第5節(jié) 把握稅收籌劃與偷稅的邊界